Freedom24 er en udenlandsk investeringsplatform, hvorfor man selv skal sørge for at indberette til skattevæsenet. Dette er til trods for, at handelsplatformen har CySEC og BaFin licens og certificering i alle EU-lande.

Indberetning til skat kan være et væsentligt element, når man udvælger handelsplatform. Som verdenen bliver mere og mere digital, er det heldigvis blevet markant nemmere at indberette sine investeringer til skat. Det gør sig også gældende, når man skal indberette sine handler fra Freedom24. Du kan faktisk tilgå en såkaldt Trade Report for Tax Return gennem Freedom24, som du efterfølgende skal indberette til det danske skattevæsen.

Dette kan man gøre personligt for hver enkelt postering, men skat er også meget behjælpelige med at få indtastet tingene korrekt i systemet, hvis du indsender en Trade Report for a Tax Return fra din handelsplatform.

På platformen finder du rapporten ved at gå ind under menupunktet ”Member Area”, og dernæst ”Brokeage Reports”, hvorefter du kan vælge menupunktet ”Trade Report for a Tax Return”. Herefter mangler du blot at vælge tidsrammen for din rapport, inden du er klar til at trykke godkend. Din rapport vil derefter blive udfærdiget og sendt til dig på mail, så det er nemt at videresende til skattevæsenet. På den måde hjælper Freedom24 med at gøre processen med indberetningen til skat mere overkommelig.

Disclaimer: Unge Investorer har et betalt samarbejde med Freedom24, der skal fortælle om mulighederne gennem deres platform samt formidle nogle af de mange analyser og artikler, som selskabets eksperter udarbejder.

Hvilke felter skal jeg udfylde?

Hvis ikke du får de flinke skattemedarbejdere til at hjælpe dig med at få det hele indtastet korrekt, kan du her læse om, hvordan du selv indberetter.

1. Log ind på skat.dk, og gå derefter til årsopgørelsen.

2. Tryk på ”Ret årsopgørelsen”.

3. Rul ned og find ”Udenlandsk indkomst” og tryk på lommeregneren under ”Udenlandske aktier og investeringsbeviser”.

4. Vælg land. I tilfældet med Freedom24 er det Cypern.

5. Udfyld felterne.

Når det kommer til almindelig aktiehandel, er de mest relevante rubrikker 452, 454, 375, 490 og 496.

I rubrik 452 skal du skrive udbytte, der er aktieindkomst af udenlandske aktier, der er optaget til handel på et reguleret marked samt udbytte fra udenlandske aktiebaserede investeringsselskaber, der ikke er i dansk depot. Med andre ord, det udbytte som du har modtaget gennem dine aktier/ETF’er (på skats positivliste) på den udenlandske platform. Udbytte fra udenlandske investeringsselskaber, der ikke er aktiebaserede, skal oplyses i rubrik 430, da det betegnes som kapitalindkomst.

I rubrik 454 skal du skrive gevinst eller tab, der er aktieindkomst, af udenlandske aktier, der er optaget til handel på et reguleret marked. Altså din samlede gevinst/tab for realiserede gevinster. Dette inkluderer også danske investeringsforeninger, der ikke lagerbeskattes.

I rubrik 375 skal du skrive gevinst/tab på aktier/beviser fra udenlandske investeringsselskaber, der er aktiebaserede og lagerbeskattes. Det er med andre ord ETF’er på skats positivliste, hvor både urealiserede (gevinst/tab per 31/12) og realiserede (solgte ETF’er) medregnes.

I rubrik 496 skal du oplyse, hvor meget skat du har betalt af det modtagne udbytte, som du har noteret i rubrik 452. Vær her særligt opmærksom på, at skattebetalingen ifm. en udbyttebetaling er differentierbar fra land til land.

I rubrik 490 skal du skrive den samlede værdi af alle dine investeringsaktiver på dit depot. Dette gælder både enkeltaktier, ETF’er, obligationer, uregulerede markeder osv.. Nærmere betegnet alt der er et investeringsaktiv. Kryptovaluta er ikke anset som værende et investeringsaktiv, da det bliver beskattet som personlig indkomst.

Vær særligt opmærksom på, at alle beløb skal være omregnet til danske kroner. Derudover er det vigtigt at være opmærksom på, at når der står ”udenlandske”, så betyder det udenlandske i den forstand, at de er købt gennem et udenlandsk depot. Danske aktier skal dermed også noteres i samme rubrik, som ens andre udenlandske aktier. Samtidig er udenlandske aktier, du har gennem et dansk depot i forvejen indberettet, og skal ikke indberettes i disse rubrikker.

De andre rubrikker kan også være relevante, såfremt du investerer i investeringsbeviser, der beskattes som kapitalindkomst eller handles på en børs, der af skat betegnes som værende ureguleret. Det kan eksempelvis være Spotlight eller First North.

Indberetning af køb af aktier

Det er vigtigt, at du sørger for at indberette købet af dine aktier inden den 1. juli året efter, at de er købt. Hvis ikke du sørger for at få indberettet dine køb, så opstår en række problemstillinger ift. tab på dine aktier – det er ikke et problem at finde ud af, hvis du tjener penge på dine aktier.

Det er heldigvis relativt nemt at få styr på, da du altid har adgang til dine historiske køb og salg gennem Freedom24. Det betyder også, at du ved årets afslutning nemt kan danne et overblik og hente et dokument med køb gennem året, som du kan sende ind til skat. Du kan finde skats vejledning om proforma her, men oplysningerne ved en rapport fra Freedom24 vil som udgangspunkt være dækkende oplysningsmæssigt.

Du kan altid kontrollere, om dine køb er blevet indberettet korrekt under sektionen ”skatteoplysninger” i Tast Selv systemet på skat. Her skal du gå ind under sektionen ”aktieoplysninger”.

Disclaimer: Husk at investering i aktier og andre finansielle instrumenter altid indebærer risiko for, at du taber dine penge. Den historiske udvikling og forecast for fremtiden er ikke en garanti for den fremtidige udvikling.

Læs mere