En komplet guide til investering af børneopsparing

Det kan være oplagt at investere på en børneopsparing for at øge værdien og dermed give en solid økonomisk hjælp, når ens barn starter voksenlivet.

Børneopsparingen har flere gange været et tema her på hjemmesiden, og ofte er vi blevet spurgt, hvordan man skal forholde sig til investering på en børneopsparing. Mange kan nemlig se de indlysende fordele ved at investere på en børneopsparing, men derfra kan det hurtigt blive en jungle.

Derfor vil jeg i denne artikel forsøge at tage dig fra A til B, når det kommer til børneopsparing. Når du har læst artiklen, håber jeg, at du ved, hvorfor det kan være oplagt at investere på en børneopsparing og hvor du helt konkret kan gå hen, når du vil investere på en børneopsparing. Derudover vil jeg komme ind på alternative løsninger såsom et depot for mindreårige samt aldersopsparing og aktiesparekonto til dit barn.

Læn dig derfor godt tilbage i sofaen, og læs måske nogle ting igennem to gange. Du kan ligeledes klikke dig frem til hvad du søger, da hele artiklens indhold måske ikke er relevant for din situation. Nedenunder har jeg gennemgået artiklen på en video. God læselyst! 🙂

Klik dig frem til hvad du søger

• Hvorfor investere på en børneopsparing?
• Hvor kan man oprette en traditionel børneopsparing?
• Sådan kan du give børneopsparing på +250.000 kroner
• Hvad hvis man indbetaler 1.000 kroner om året?
• Mulige investeringer til den traditionelle børneopsparing
• Alternative opsparinger til dit barn
• Depot for mindreårige
• Mulige investeringer der beskattes som kapitalindkomst
• Aldersopsparing til dit barn
• En pensionsgave på +1.000.000 kroner
• Hvordan opretter man en aldersopsparing til sit barn?
• Aktiesparekonto til dit barn
• Aldersopsparing vs. Aktiesparekonto
• Sådan ville jeg selv gøre

Hvorfor investere på en børneopsparing?

Når det kommer til opsparing for ens barn, er det som udgangspunkt en god idé at starte med den traditionelle børneopsparing. Det skyldes, at afkastet er skattefrit, hvorfor man har gode muligheder for at udnytte renters rente.

På en traditionel børneopsparing må man indbetale 6.000 kroner om året og i alt maksimalt 72.000 kroner. Det betyder, at hvis der indbetales 6.000 kroner årligt, må man gøre dette indtil barnet er 12 år gammel. Fordeles beløbet ligeligt i 18 år, kan man indsætte 4.000 kroner om året. Dette er en relativ høj grænse, og mere end hvad den gennemsnitlige forælder har mulighed for og ønsker at placere på en børneopsparing. Derfor er den traditionelle børneopsparing også tilstrækkelig for de fleste familier.

Modsat investering på andre depottyper er alt investering på børneopsparingen som udgangspunkt skattefrit. Det betyder, at du ikke behøver opsøge aktiver, der beskattes som kapitalindkomst, men også kan investere i f.eks. aktier og danske investeringsforeninger. Det er dog vigtigt at være opmærksom på de gebyrer, som fører med, når man investerer i værdipapirer.

Hvor kan man oprette en traditionel børneopsparing?

Det er ikke muligt at oprette en traditionel børneopsparing gennem de digitale platforme som Nordnet og Saxo Bank. Det er derimod muligt gennem de traditionelle banker, hvorfor du sandsynligvis kan benytte din eksisterende bank.

De traditionelle banker har som udgangspunkt relativt høje gebyrer sammenlignet med de digitale platforme. Det betyder, at du skal være ekstra opmærksom, når du investerer på den traditionelle børneopsparing. Eftersom beløbene ofte er relativt lavt i et investeringsperspektiv, kan det i nogle tilfælde være en idé at holde sig til aktiver, som er børsnoteret i Danmark, da danske aktiver som regel har en lavere kurtage end udenlandske aktiver. Dog har de udenlandske ETF’er lavere løbende omkostninger (ÅOP), hvorfor det kan være relevant at gøre op, om den lavere ÅOP kan mere end udligne den højere kurtage på den udenlandske børs. Man kan dog også vælge enkeltaktier, hvor der ikke er løbende omkostninger og alene kurtagen.

Eftersom mange banker og handelsplatforme har en minimumskurtage, kan det ligeledes give god mening at samle større beløber ad gangen, så man f.eks. ikke kun investerer 500 kroner – det kan nemlig hurtigt blive dyrt i kurtage.

Læs også: Min investering i vindmølleanparter: Sådan har jeg investeret.

Sådan kan du give børneopsparing på +250.000 kroner

Hvis man ønsker at udnytte grænsen på 72.000 kroner til ens børneopsparing, kan man fylde den i løbet af 12 år eller fordele beløbet over eksempelvis 18 år. Man kan argumentere for, at det fra et investeringsperspektiv bedst kan betale sig at få pengene ud at arbejde hurtigst muligt, hvorfor det kan være mere optimalt årligt at indbetale 6.000 kroner i 12 år fremfor 4.000 kroner i 18 år.

Indbetaler man 6.000 kroner på en børneopsparing om året i barnets første 12 år, som jeg før beskrev som fordelagtigt, kan denne opsparing potentielt vokse til mere end 200.000 kroner efter 18 år. Det kræver et gennemsnitligt årligt afkast på 9%, hvilket nogenlunde er det, som aktiemarkedet historisk har performet før inflation.

Tid og tålmodighed er guld på aktiemarkedet, og hvis barnet først modtager sin børneopsparing som 21-årig, som er det tidspunkt, hvor børneopsparingen senest må udbetales, kan opsparingen potentielt vokse endnu mere. Hvis man i disse yderligere tre år lader opsparingen stå, og formår at generere et årligt afkast på 9%, vil børneopsparingen vokse til over 260.000 kroner. Det vil altså svare til et merafkast på ca. 60.000 kr., som er skattefrit, uden der er indsat flere penge.

Denne udvikling er påvist med nedenstående grafik. Bemærk at grafens eksponentielle udvikling knækker i år 12, hvilket skyldes, at eksemplet tager udgangspunkt i, at man indbetaler det maksimale beløb på børneopsparingen i barnets første 12 år (i alt 72.000 kroner). Jeg har ligeledes opsat en anden grafik, der tager udgangspunkt i, at de 72.000 kroner fordeles over 18 år svarende til 4.000 kroner om året. I dette tilfælde udgør beløbet efter 18 år ca. 165.000 kroner, mens det i tilfældet med 6.000 kroner om året i 12 år var over 200.000 kroner. Det understreger påstanden om, at det bedst kan betale sig at få pengene ud at arbejde hurtigst muligt.

Hvad hvis man indbetaler 1.000 kroner om året?

Det er de færreste, som har rådighedsbeløb til at indbetale 72.000 kroner på en børneopsparing – særligt hvis man vil have flere børn. Andre har måske den principielle holdning, at ens barn selv skal lære at tjene penge, og derfor ikke ønsker en for stor børneopsparing. Det er altid en individuel vurdering, og i mit hoved er der ikke noget, som er rigtigt eller forkert.

Ligegyldigt størrelsen af børneopsparingen, kan det give mening at investere, hvorfor jeg også ønsker at give et eksempel på, hvor langt du også kan komme, hvis du indsætter 1.000 kroner om året, og investerer disse penge. Det er for mange et væsentligt mere overkommeligt beløb, men fortsat mange penge for et ungt menneske på f.eks. 18 år. Du skal dog igen være opmærksom på, at minimumskurtagen er relativt højere, når det investerede beløb er mindre.

På grafen nedenunder kan du derfor se et eksempel, hvor man investerer 1.000 kroner om året, og hvordan porteføljen vokser til over 40.000 kroner efter 18 år. Denne graf laver ikke samme knæk som tidligere eksempel, hvilket skyldes, at der bliver indbetalt penge i alle år. Kan de i alt 18.000 kroner investeres over de første tre år, vil der dog gælde samme princip som før, hvor pengene kan vokse meget mere, selvom indskuddet i sidste ende er det samme, hvorfor der igen ses et knæk. Konkret vil pengene med dette eksempel vokse til mere end 70.000 kroner, hvis de 18.000 kroner indbetales i barnets første tre år fremfor fordelt over alle 18 år. Det er påvist med den grønne graf i billedet nedenunder.

Mulige investeringer til den traditionelle børneopsparing

Alt afkast fra aktieudbytter, aktieavancer og kursgevinster samt renteindtægter er skattefrie på en traditionel børneopsparing. Derfor har du faktisk mange investeringsmuligheder på den traditionelle børneopsparing og samtidig få et skattefrit afkast.

Du skal altså nødvendigvis lade dig afgrænse til kapitalindkomstbeskattede aktiver, men kan også vælge enkeltaktier, hvis der er selskaber, som du har særlig tiltro til i tidshorisonten. Det kan også være aktier, som du forventer barnet vil have interesse for – det kan eksempelvis være Disney og lidt senere i livet Carlsberg. Mulighederne er åbne og i sidste ende er det kun dig som kan svare på, hvad der er den bedste investering for jeres børneopsparing.

Husk dog at være opmærksom på de relaterede omkostninger, så investeringen ikke bliver spist op i kurtage.

Alternative opsparinger til dit barn

Artiklen vil nu tage en lille drejning og gå over til de alternative opsparingsmuligheder, du har for dit barn. Det er nemlig ikke kun den traditionelle børneopsparing, man kan benytte. Det er også muligt at oprette et depot i barnets navn, hvor det ligeledes er muligt at få et skattefrit afkast, mens man kan oprette en aldersopsparing og aktiesparekonto. Det er ikke alle muligheder, der er lige oplagte, men dette skal vi se nærmere på nu.

Det er efter min overbevisning mest oplagt at opsøge disse alternative muligheder, hvis man har udnyttet grænsen på den traditionelle børneopsparing på i alt 72.000 kroner. Hvis omkostningerne i ens egen bank er for høje til at investere, kan det dog potentielt også være en mulighed med et depot i barnets navn på Nordnet, hvor afkastet ligeledes er skattefrit, når man investerer i kapitalindkomstbeskattede aktiver.

Hvad der er mest optimalt i netop din situation, vil jeg være op til dig at vurdere, men jeg håber, at jeg kan hjælpe dig lidt på vej ved at præsentere de alternative opsparingsmuligheder her.

Læs også: Nordnets indeksfonde: En god investering eller fælde for nye investorer?

Depot for mindreårige

Det er muligt at oprette et depot for dit barn hos Nordnet. På trods af at platformen ikke tilbyder en traditionel børneopsparing, er det altså fortsat muligt at benytte Nordnet ifm. opsparing til ens barn. Der er ikke en grænse for, hvor meget man må indskyde, som der er på den traditionelle børneopsparing, men du skal være opmærksom på gaveafgiften, da det er begrænset hvor store pengegaver man må give.

Den gevinst, der kommer på barnets investeringer, beskattes forskelligt afhængigt af, om der er investeret i værdipapirer, som beskattes som aktieindkomst eller kapitalindkomst. Alle danskere har et personfradrag, men langt de fleste unge under 18 år bruger ikke sit personfradrag. Det betyder, at man kan benytte sit personfradrag til at få et skattefrit afkast på sine investeringer.

For at udnytte denne mulighed skal man dog investere i kapitalindkomstbeskattede aktiver. Det betyder, at dine investeringsmuligheder ikke er helt så store som på den traditionelle børneopsparing, da du skal opsøge specifikke aktiver, der beskattes som kapitalindkomst.

Mulige investeringer der beskattes som kapitalindkomst

Når vi nu ved, at det kan være en god idé at opsøge kapitalindkomstbeskattede aktiver for at få et skattefrit afkast på et normalt aktiedepot for mindreårige, er spørgsmålet, hvilke aktiver, der beskattes som kapitalindkomst.

Nordnet har flere muligheder, der i høj grad kan henvende sig til personer, der gerne vil udnytte kapitalindkomstbeskatningen til at opnå en skattefri gevinst. Det gælder både Nordnets egne indeksfonde og Nordnet One. En stor fordel ved disse løsninger er, at du kan investere uden at betale kurtage, så selv små beløb bliver ikke spist i kurtageomkostninger.

Nordnet har i dag syv forskellige indeksfonde, der inkluderer Nordnet Indeksfond Danmark, Nordnet Indeksfond Teknologi, Nordnet Indeksfond USA, Nordnet Indeksfond Global, Nordnet Indeksfond Europa, Nordnet Indeksfond Nye Markeder og den nyeste tilføjelse Nordnet Global Indeks 125. Nordnet One er en anden mulighed, hvor man både investerer i aktier og obligationer. Gennem Nordnet One kan du investere i tre forskellige investeringsfonde, som afspejler hver deres risikoprofil.

En anden mulighed end Nordnets egne produkter er de udenlandske ETF’er, som IKKE er på skats positivtliste, hvor flere har lavere løbende omkostninger end Nordnets egne produkter. En ETF man kan investere i, når man leder efter kapitalindkomstbeskattede fonde, kan være Invesco MSCI World ESG Universal Screened UCITS ETF Acc. Dette er en indeksfond, som følger indekset MSCI World ESG Universal Select Business Screens Index.

Husk at denne mulighed både kan benyttes som forælder til opsparing for ens barn, men også hvis barnet selv begynder at tjene lidt penge og viser interesse for at investere tidligt. Her kan man som forælder hjælpe med at oprette et depot på Nordnet, og på den måde hjælpe sit barn i gang med at investere og skabe gode økonomiske vaner tidligt i livet.

På nedenstående tabel har jeg 10 fonde, der mig bekendt er kapitalindkomstbeskattede, og derfor kan anvendes til skattefri investering, når man ikke udnytter sit personfradrag. Lav selv yderligere research for at finde den konkrete investeringsmuligheder, der passer bedst til jeres behov.

Fond	ÅOP
Nordnet Indeksfond Global	0,30%
Nordnet Indeksfond Teknologi	0,50%
Nordnet Indeksfond USA	0,30%
Nordnet Indeksfond Europa	0,30%
Nordnet Indeksfond Nye Markeder	0,40%
Nordnet Global Indeks 125	0,50%
Nordnet One forsigtig	0,50%
Nordnet One balanceret	0,50%
Nordnet One offensiv	0,50%
Invesco MSCI World ESG Universal Screened UCITS ETF Acc	0,20%

Aldersopsparing til dit barn

En anden mulighed, som skiller sig lidt ud fra både den traditionelle børneopsparing og et normalt aktiedepot med kapitalindkomstbeskattede aktiver, er en aldersopsparing. De to andre muligheder har været med fokus på opsparing med udbetaling tidligere i voksenlivet, mens en aldersopsparing er til den sidste del af livet.

På en aldersopsparing må man indbetale op til 9.100 kroner om året i 2024. Da aldersopsparingen som udgangspunkt først udbetales omkring pensionsalderen, har man VIRKELIG gode forudsætninger på aktiemarkedet, da man har 60-70 år til at udnytte den store effekt af renters rente. Man betaler dog en løbende lagerskat på 15,3% af afkastet, hvilket påvirker renters rente effekten negativt.

Du kan oprette en aldersopsparing hos Nordnet til dit barn, hvilket formentligt er mere attraktivt sammenlignet med de traditionelle banker. Du kan selv vælge, hvordan du vil investere, hvorfor du ikke skal lade dig begrænse til investeringer, der beskattes som kapitalindkomst.

En pensionsgave på +1.000.000 kroner

Hvis man begynder at opsætte nogle renters rente beregninger for, hvor langt man kan komme med en aldersopsparing, bliver det pludselig ganske interessant. Eftersom aldersopsparingen for mange er et supplement til andre opsparingsmetoder, er det dog ofte begrænset, hvor mange penge man har til at placere på en aldersopsparing.

Hvis vi tager udgangspunkt i, at man som forælder udnytter den maksimale grænse på 9.100 kroner i 2024, og derefter ikke investerer flere penge, kan man med et gennemsnitligt årligt afkast på 9%, en tidshorisont på 65 år og en årlig beskatningskat på 15,3% videregive en aldersopsparing på over 1 mio. kroner. Dette fremgår af grafen nedenunder. Disse tal er ikke inflationsjusteret, og 1 mio. kroner er langt fra lige så meget værd om 65 år, men det er stadig ganske imponerende. Ændrer man afkastet til et inflationsjusteret afkast på 7%, svarer det fortsat til over 730.000 kroner i 2024-tal.

Er det muligt at indskyde flere penge i de efterfølgende år, kan det vokse til endnu flere penge, og relativt få kroner kan altså i sidste ende nærmest sikre barnets pensionsopsparing.

Hvordan opretter man en aldersopsparing til sit barn?

Rent praktisk kan du oprette en aldersopsparing til dit barn gennem din bank eller hos Nordnet. For at oprette en aldersopsparing til dit barn hos Nordnet, skal du først oprette en konto for mindreårige, hvorefter du kan søge om en aldersopsparing.

Nordnet-løsningen ville jeg selv vælge, da de har en overskuelig brugerflade og gode muligheder med deres månedsopsparing. Når alt er oprettet, skal du vælge, hvad du vil investere i, og eftersom aldersopsparingen er lagerskattet, ville jeg kigge på nogle af de udenlandske akkumulerende ETF’er for at få lavere omkostninger. Du kan også vælge en udbyttebetalende fond, hvis du ønsker, at der løbende kommer penge ud, der kan være med til at dække skatten.

Aktiesparekonto til dit barn

Aktiesparekontoen giver os alle mulighed for at investere i aktier og aktiebaserede fonde til en attraktiv beskatning på 17%. Dette er dog efter lagerprincippet ligesom på aldersopsparingen.

Der er ingen aldersgrænse for at oprette en aktiesparekonto. Det betyder, at voksne og børn kan have en aktiesparekonto. Personligt vil jeg dog mene, at aktiesparekontoen først er relevant at overveje efter den traditionelle børneopsparing og hvis barnet udnytter sit personfradrag, og derfor ikke kan få et skattefrit afkast med kapitalindkomst beskattede aktiver.

Med andre ord er min egen top-3, når det kommer til opsparingsmuligheder for børn således:

1. Benyt den traditionelle børneopsparing, og investér pengene og udnyt det skattefrie afkast.
2. Opret et aktiedepot på eksempelvis Nordnet, og udnyt muligheden for et skattefrit afkast, såfremt barnet ikke udnytter sit personfradrag.
3. Kig mod en aktiesparekonto eller aldersopsparing, hvis de to andre muligheder ikke er tilstrækkelige.

Nu er vi så langt i artiklen, at vi er kommet til punkt 3 i ovenstående liste, og jeg vil derfor forsøge at give et perspektiv på, om man skal starte med en aktiesparekonto eller aldersopsparing, såfremt de to første muligheder ikke er tilstrækkelige.

Aldersopsparing vs. Aktiesparekonto

Er man i den situation, at man overvejer en aktiesparekonto eller aldersopsparing ift. børneopsparing, er der særligt én ting, der er væsentligt at have med i overvejelserne. På både aktiesparekontoen og aldersopsparingen vil man blive ramt af lagerskatten. Aktiesparekontoen 17% og aldersopsparingen 15,3%. Den helt centrale forskel er, at aldersopsparingen først bliver til rådighed meget sent i livet. Det giver gode muligheder for at udnytte renters rente, men kommer altså først barnet til gode sent i livet.

Derfor skal man som forælder beslutte hensigten med opsparingen. Benytter man loftet på den traditionelle børneopsparing, kan aktiesparekontoen være en mulighed til at give barnet flere midler tidligt i livet, hvorimod aldersopsparingen har til hensigt at give barnet en stor opsparing sent i livet. Jeg har hørt flere tilfælde, hvor man har valgt en aldersopsparing, da den netop giver opsparingen de bedste forudsætninger til at vokse på den lange bane for relativt få midler.

Med aktiesparekontoen betaler man en lidt højere skat, men har mere fleksibilitet mht. udbetalingen. Med aldersopsparingen er beskatningen lidt mindre, men man har mindre fleksibilitet. Nordnet og Saxo Bank tilbyder ikke en aktiesparekonto for mindreårige, hvorfor man i dette tilfælde skal opsøge sin egen bank. Dette kan ligeledes være en ulempe ved at oprette en aktiesparekonto for sit barn, da det i sidste ende måske er mere fordelagtigt at vente til barnet er 18 år gammelt, og selv kan oprette en aktiesparekonto hos Nordnet eller Saxo Bank.

Sådan ville jeg selv gøre

På trods af at jeg de seneste år har lært en del om investering på børneopsparing, har det endnu ikke været relevant for mig, da jeg ikke har børn endnu. Der gør nok også fortsat en del år, men til den tid vil jeg uden tvivl gå tilbage til denne artikel for at få opfrisket mine tanker. Måske forholdene til den tid er helt anderledes, og meget i denne artikel er irrelevant.

Med de forhold der er i dag, vil jeg først og fremmest benytte den traditionelle børneopsparing. Jeg vil overveje, om jeg kan finde et større beløb i barnets første år, så pengene får mere tid i markedet til at vokse. Personligt synes jeg ikke nødvendigvis det er en god idé at give et barn over 200.000 kroner i børneopsparing, så udover at nuværende loft på 72.000 kroner er mange penge at finde, vil jeg sandsynligvis ikke gå efter så stor en børneopsparing.

Jeg kunne godt se en model for mig, hvor man finder 6.000 kroner om året i barnet første 3 år, og derefter lader pengene stå. Det svarer i perioden til en gennemsnitlig årlig indbetaling på 1.000 kroner om året, men som påvist i denne artikel, kan jeg med denne fremgangsmetode potentielt videregive en børneopsparing på 70.000 kroner med et indskud på blot 18.000 kroner.

Hvis jeg skulle have et supplement til den traditionelle børneopsparing, vil det sandsynligvis være en aldersopsparing for at udnytte, at barnet har så lang en tidshorisont. Et normalt aktiedepot vil jeg nok lade barnet selv om – måske han eller hun vil gøre som både min far og jeg har gjort og investere tidligt på eget initiativ. Det må tiden vise 😊

Tak fordi du har læst med. Artiklen har krævet en del tid – både for dig at læse og for mig at skrive, men jeg håber, at den kan hjælpe nogle på vej. Har du spørgsmål, er du altid velkommen til at række ud i vores Facebookgruppe, hvor jeg både selv og andre er klar til at besvare spørgsmål, såfremt vi har et svar.