Kan investering i aktier påvirke din SU? Få overblikket her

Det kan være indviklet at investere i aktier, når man blandt andet skal tage hensyn til et komplekst skattesystem, der måske også kan påvirke din SU.

Hvis du lever på SU, ved du måske, at der er en grænse for, hvor mange penge, du må tjene ved siden af for ikke at skulle betale penge tilbage. Dette kaldes også dit fribeløb. I 2024 må du tjene 19.056 kroner ved siden af din SU på en videregående uddannelse, mens det for ungdomsuddannelser er 14.048 kroner. Disse satser er før skat, men efter AM-bidrag. I denne artikel vil jeg desuden ikke tage hensyn til handicaptillægget, som man kan få ved siden af SU.

Når det kommer til aktier og investering, kan denne grænse blive relevant, ligesom man også skal være opmærksom på, om ens afkast overstiger progressionsgrænsen. Ens årlige fribeløb bliver opgjort efter det, som kaldes egenindkomst, der ikke kun inkluderer ens personlige indkomst fra at arbejde, men også kapitalindkomst og aktieindkomst, der beskattes efter personskattelovens § 8 a, stk. 2. Det sidstnævnte benævnes ofte som progressionsgrænsen, altså den aktieindkomst, hvor du betaler 42% i skat.

Med andre ord kan ens investeringer i sidste ende påvirke ens SU, selvom det meget sjældent vil være tilfældet. Det vil vi dykke lidt mere ned i nu.

Læs også: Investering af 100.000 kroner: Her er sådan jeg ville investere.

Kan investering påvirke din SU?

For hurtigt at afgrænse hvorvidt dine investeringer kan påvirke din SU, er det kun, hvis du allerede tjener en solid løn ved siden af din SU og har mange midler investeret, at det kan blive relevant. Hvis du tjener få tusinde kroner ved siden af din SU, har jeg svært ved at se, at ens investeringer kan påvirke din SU.

Det er igen egenindkomsten, vi skal se nærmere på. Det er nemlig denne som afgør, om du kan risikere at blive ramt af et SU-smæk. Er din egenindkomst lavere end dit årlige fribeløb, som i 2024 er på 19.056 kroner om måneden svarende til 228.672 kroner om året for videregående uddannelser, vil det ikke påvirke din SU. Hvis din egenindkomst derimod overstiger dit årlige fribeløb, skal du betale penge tilbage.

Du skal derfor se dine investering i sammenhæng med din personlige indkomst. I forhold til aktieindkomsten, er det kun den del af indkomsten, som overstiger progressionsgrænsen, der indgår i egenindkomsten. Det betyder i 2024 den aktieindkomst, der overstiger 61.000 kroner. Det er de færreste studerende, der tjener så mange penge gennem aktieindkomst om året, og generelt kan det være en god ide at undgå progressionsgrænsen, så man ikke rammes af skatten på 42% – det kan både gælde studerende på SU og ældre på arbejdsmarkedet.

Det sidste element i egenindkomsten, kapitalindkomst, er ligeledes vigtigt at være opmærksom på. Kapitalindkomst er blandt andet renteindtægter, mens ETF’er, der ikke er på skats positivliste f.eks. også beskattes som kapitalindkomst. Nordnets egne løsninger, herunder Nordnet One og Nordnets egne indeksfonde, beskattes også som kapitalindkomst. Personligt er jeg ikke tilhænger af Nordnets egne produkter, og tror, at mange har investeret uden at være bevidste omkring alternativer samt en beskatning, der for mange er ufordelagtig. Hvis man har en høj månedsløn, er det en god tommelfingerregel at holde sig til aktieindkomst, mens man får SU, så kapitalindkomsten pludselig ikke tager fart, og medvirker til, at egenindkomsten overstiger fribeløbet.

Pensionsordning til optimering

Nogle vil opleve, at de tjener så meget ved siden af deres SU, at de kan føle sig nødsaget til at afmelde sig SU i kortere eller længere tid. Det er ikke nødvendigvis en dårlig idé, hvis man ønsker at gemme et eller flere SU-klip til et andet tidspunkt. Det kan dog være en idé at overveje en arbejdsgiveradministreret pensionsordning som f.eks. en ratepension hos Nordnet, inden du afmelder din SU.

Ved en pensionsordning vil indbetalingerne ikke indgå i din egenindkomst, og dermed ikke påvirke din SU. Det er vigtigt, at det er din arbejdsgiver, der indbetaler på ordningen, således din indbetaling bliver fratrukket på din lønseddel. Når du opretter denne ordning hos Nordnet, skal din arbejdsgiver være involveret og skrive under på oprettelsen.

Så hvis du kan se, at du højst må tjene 5.000 kroner resten af året, men ved, at du kommer til at tjene 10.000 kroner og måske har noget kapitalindkomst, kan du beholde din SU ved at indbetale de ekstra 5.000 kroner på din arbejdsgiveradministrerede pensionsordning. På den måde kan du undgå at afmelde din SU og miste denne indkomst.

Hold dig ikke tilbage

Det sker meget sjældent, at ens investeringer påvirker ens SU. Derfor skal ens SU ikke holde en tilbage fra at investere, men man skal undersøge reglerne nærmere, hvis man har en høj månedsløn ved siden af SU’en. Personligt har jeg endnu ikke hørt et eksempel på, at nogen har skulle betale penge tilbage som følge af ens investeringer, selvom der uden tvivl findes eksempler på det.

Finder du ud af, at du kommer til at tjene for mange penge, så overvej muligheden for en pensionsordning, og hold dig gerne til aktieindkomst under progressionsgrænsen. Hvis du har spørgsmål, er du altid velkommen til at spørge i vores FB-community eller kontakte skat direkte.